Mandat ubezpieczenia zdrowotnego

Jedną z bardziej kontrowersyjnych części ustawy o przystępnej cenie jest kwestia mandatu ubezpieczenia zdrowotnego – wymogu, że wszyscy Amerykanie muszą mieć ubezpieczenie zdrowotne.

Zdecydowana większość ludzi w USA ma ubezpieczenie zdrowotne poprzez pracę lub plan publiczny, taki jak Medicare i Medicaid, i tak było już przed 2014 r., kiedy indywidualny mandat wszedł w życie. W związku z tym mandat dotyczył części Amerykanów, którzy nie mieli ubezpieczenia zdrowotnego.

Chociaż federalny mandat indywidualny nadal istnieje, nie ma już kary za nieprzestrzeganie przepisów. Kara, która została nałożona na zeznaniach podatkowych za lata podatkowe 2014-2018, została zmniejszona do 0 USD od 2019 r. zgodnie z ustawą o cięciach podatkowych i zatrudnieniu.

Państwa, które mają własne indywidualne mandaty

Chociaż nie ma już kary federalnej za nieubezpieczenie, niektóre stany ustanowiły własne indywidualne mandaty i nakładają kary za nieprzestrzeganie przepisów w swoich stanowych systemach podatkowych.

Massachusetts ma indywidualny mandat od 2006 roku. Stan nie nakładał kar od 2014 do 2018 roku, ponieważ nieubezpieczeni mieszkańcy podlegali zamiast tego karze federalnej. Ale Massachusetts przywróciło własną karę od 2019 roku.

New Jersey utworzyło indywidualny mandat, który wszedł w życie w 2019 r., tak samo stało się z DC. W obu przypadkach za nieprzestrzeganie grozi kara.

Począwszy od 2020 r. Kalifornia i Rhode Island wdrożyły również indywidualne mandaty i kary za nieprzestrzeganie przepisów. Vermont stworzył indywidualny mandat, który wszedł w życie w 2020 r., ale nie ustanowił kary, aby się z nim zgodzić.

Czy muszę mieć ubezpieczenie zdrowotne?

Od 2014 do 2018 roku wszyscy legalnie obecni mieszkańcy USA musieli mieć „minimalne ubezpieczenie podstawowe”. Obejmuje to ubezpieczenie w ramach Twojej pracy, plan rządowy (taki jak Medicaid, Medicare lub CHIP) lub główny plan medyczny, który wykupiłeś samodzielnie.

Ale nie obejmuje „świadczeń wyłączonych”, takich jak krótkoterminowe ubezpieczenie zdrowotne, dodatki wypadkowe, stałe plany odszkodowawcze lub plany na wypadek krytycznych chorób.

Jeśli nie miałeś ubezpieczenia zdrowotnego w tych latach, musiałeś zapłacić karę podatkową, chyba że kwalifikowałeś się do zwolnienia z tej kary. IRS poinformował, że podczas gdy 7,9 mln podatników było winnych kary za brak ubezpieczenia w 2014 r., kolejne 12 mln podatników było zwolnionych z kary, mimo że nie byli ubezpieczeni.

Teraz, gdy w kilku stanach istnieje tylko kara za brak ubezpieczenia, większość Amerykanów może zrezygnować z ubezpieczenia bez ponoszenia kary w zeznaniach podatkowych. Ale nawet gdy kara była stosowana w całym kraju, bladła w porównaniu z wyzwaniami, z jakimi musieli się zmierzyć ludzie, którzy zdecydowali się zrezygnować z ubezpieczenia zdrowotnego, a następnie potrzebowali znacznej opieki medycznej.

Ponieważ okna zapisów na ubezpieczenie zdrowotne – w tym plany sponsorowane przez pracodawcę, a także plany, które ludzie mogą kupić na własną rękę – są ograniczone do zaledwie kilku tygodni w roku, zapisanie się na ubezpieczenie w połowie roku może być trudne lub niemożliwe (jeśli masz wydarzenie kwalifikujące, możesz się zapisać – ale potrzeba opieki medycznej oczywiście nie jest wydarzeniem kwalifikującym).

Tak więc rezygnacja z ubezpieczenia jest ryzykowną propozycją i może pozbawić Cię realistycznego dostępu do opieki medycznej, gdy jej najbardziej potrzebujesz. To prawda, że ​​izby przyjęć nie mogą cię odprawić z powodu braku ubezpieczenia, ale są one wymagane tylko do oceny twojego stanu i ustabilizowania stanu — nie muszą zapewniać dalszego leczenia, jeśli nie jesteś w stanie za nie zapłacić.

Ubezpieczenie w przystępnej cenie: dotacje i rozszerzenie Medicaid

Oprócz wymagania od ludzi utrzymania ubezpieczenia, ACA zawarła kilka ważnych postanowień, aby zapewnić, że pokrycie będzie dostępne dla większości Amerykanów.

Ekspansja Medicaid

Począwszy od 2014 r., Medicaid został rozszerzony w ramach ACA na gospodarstwa domowe o dochodach do 138% federalnego poziomu ubóstwa (to około 17 774 USD na jedną osobę w 2021 r.).

Była to zasadnicza część udostępnienia ubezpieczenia Amerykanom o niskich dochodach, ale przełomowe orzeczenie Sądu Najwyższego z 2012 r. sprawiło, że rozszerzenie Medicaid jest opcjonalne dla stanów, a od 2021 r. wciąż kilkanaście stanów nie rozszerzyło Medicaid.

Stwarza to lukę w zasięgu: pełnosprawni dorośli w tych stanach z dochodami poniżej poziomu ubóstwa nie kwalifikują się do dopłat do składek w ramach wymiany lub Medicaid, co sprawia, że ​​ubezpieczenie jest zasadniczo poza zasięgiem.

Dotacje do składek i ulgi w zakresie udziału w kosztach

W zależności od Twoich dochodów, jeśli nie kwalifikujesz się do Medicaid, możesz kwalifikować się do ulgi podatkowej na składki (dotacja do składek), która pomoże zrekompensować część lub całość kosztów zakupu prywatnego ubezpieczenia w giełdzie ubezpieczeń zdrowotnych.

Te ulgi podatkowe są zwykle dostępne tylko dla gospodarstw domowych, które nie zarabiają więcej niż 400% poziomu ubóstwa. Ale na lata 2021 i 2022 amerykański plan ratunkowy wyeliminował ten limit dochodów dla kwalifikowalności do dotacji.

Dotacja do składki może zostać wypłacona bezpośrednio ubezpieczycielowi lub możesz ubiegać się o nią w zeznaniu podatkowym. Jest to ulga podatkowa podlegająca zwrotowi, więc otrzymasz ją, nawet jeśli nie masz należnego podatku dochodowego.

Jeśli twoje dochody nie przekraczają 250% poziomu ubóstwa, dostępna jest również dotacja na obniżenie wydatków z własnej kieszeni.

Jeśli wykupię ubezpieczenie, czy plan zdrowotny może mnie odrzucić, jeśli zachoruję?

Nie! (chyba że kupisz plan, który nie podlega wymogom ACA, taki jak krótkoterminowy plan zdrowotny lub plan stałego odszkodowania).

Od stycznia 2014 r. wszystkie indywidualne plany rynkowe zostały objęte gwarancją. Rejestracja jest ograniczona do rocznego otwartego okna rejestracji, które rozpoczyna się każdej jesieni 1 listopada, lub specjalnego okresu rejestracji wywołanego zdarzeniem kwalifikującym, ale ubezpieczyciele nie pytają już o historię medyczną, kiedy ubiegasz się o ubezpieczenie.

Wcześniej istniejące warunki są teraz objęte wszystkimi planami, z wyjątkiem indywidualnych planów rynkowych opartych na zasadzie dziadka i, oczywiście, planów, które w ogóle nie podlegają przepisom ACA.

Czy muszę płacić wyższe podatki z powodu reformy zdrowia?

Prawdopodobnie nie, chyba że masz dość wysokie dochody. Od 1 stycznia 2013 r. osoby zarabiające ponad 200 000 USD rocznie lub pary zarabiające ponad 250 000 USD rocznie — około 2% Amerykanów — zaczęły odczuwać wzrost podatków związanych z dochodami, w tym:

• Dopłata 0,9% do ubezpieczenia szpitalnego Medicare Część A, wzrost z 1,45% do 2,35%. Na przykład, jeśli jesteś zamożną rodziną z rocznym dochodem 350 000 $, płacisz dodatkowo 900 $ rocznie podatków Medicare.
• 3,8% podatek Medicare od niezrealizowanych dochodów, takich jak zyski kapitałowe, dywidendy i tantiemy. Wcześniej podatki Medicare były naliczane tylko od dochodów uzyskanych, takich jak wynagrodzenie z pracy lub przychody z samozatrudnienia.

Istnieją jednak pewne kwestie związane z podatkami, które dotyczą większej liczby osób. Obejmują one:

• Kara podatkowa za brak ubezpieczenia zdrowotnego, która obowiązywała od 2014 do 2018 roku.
• Niektóre zmiany w sposobie zarządzania kontem oszczędnościowym (HSA). Od 2011 do 2019 r. nie można było otrzymać zwrotu kosztów leków dostępnych bez podatku. Zmieniło się to jednak w 2020 r., w wyniku ustawy CARES, która złagodziła również zasady umożliwiające wykorzystanie wolnych od podatku funduszy HSA do płacenia za produkty menstruacyjne.