Twoje elastyczne konto wydatków (FSA) po utracie pracy

Czy masz medyczne elastyczne konto wydatków (FSA), które zwraca ci koszty leczenia, takie jak odliczenie na ubezpieczenie zdrowotne, copays i współubezpieczenie? Masz zamiar zostać zwolniony, rzucić pracę lub przejść na emeryturę? Wiedza o tym, co stanie się z Twoim elastycznym kontem wydatków po utracie pracy, pomoże Ci dokonywać mądrych wyborów.

Twój AS jest powiązany z Twoją pracą

Twoja zdolność do korzystania z FSA jest powiązana z twoją pracą. Jednakże, jeśli kwalifikujesz się do kontynuacji ubezpieczenia COBRA w ramach FSA, możesz nadal korzystać z FSA nawet po utracie lub rezygnacji z pracy.

Jeśli rozszerzenie COBRA dla twojego FSA jest dostępne, ważne jest, aby pamiętać, że twój były pracodawca nie będzie rozliczał składek FSA w twoim imieniu, nawet jeśli robił to, gdy byłeś zatrudniony. Zamiast tego będziesz dokonywać tych składek z pieniędzmi po opodatkowaniu plus 2% opłaty administracyjnej.

Tak więc nie ma żadnej bieżącej korzyści podatkowej z wyboru COBRA do FSA, poza możliwością zażądania zwrotu środków, które nadal pozostawały w FSA, gdy nastąpiła utrata pracy.

Pieniądze w FSA po zakończeniu pracy

Pieniądze pozostawione niewykorzystane w twoim FSA trafiają do twojego pracodawcy po odejściu lub utracie pracy, chyba że kwalifikujesz się i wybierzesz kontynuację ubezpieczenia COBRA w twoim FSA.

Nawet jeśli jesteś w stanie kontynuować FSA z COBRA, twoje pieniądze z FSA nie mogą być wykorzystane na opłacenie miesięcznych składek na ubezpieczenie zdrowotne COBRA, ani nie mogą być wykorzystane na składki na ubezpieczenie zdrowotne inne niż COBRA, takie jak te oferowane przez każdy stan zdrowia wymiana ubezpieczenia.

Wykorzystywanie pieniędzy FSA i jeszcze więcej

Załóżmy, że odchodzisz z pracy w marcu i chcesz wykorzystać swój FSA. Dobrą wiadomością jest to, że może być możliwe wyciągnięcie z FSA większej ilości pieniędzy, niż w nią włożysz. W jaki sposób?

Twój FSA pokryje kwalifikujące się wydatki medyczne do kwoty, którą zobowiązałeś się wpłacić za cały rok, nawet jeśli nie wpłaciłeś jeszcze tak dużo. IRS ogranicza kwotę, jaką pracownicy mogą wpłacać na swoje FSA każdego roku, a pracodawcy mogą wprowadzić niższe pułapy, jeśli zdecydują się to zrobić.

Pracownicy mogą zdecydować się na wpłatę do maksymalnej kwoty dozwolonej w ramach ich planu, ale muszą ustalić kwotę składki przed rozpoczęciem roku planu i nie mogą jej zmienić w ciągu roku, chyba że mają wydarzenie kwalifikujące.

Załóżmy, że zgodziłeś się przekazać 2000 dolarów w ciągu roku. Do lutego wpłaciłeś około 333 dolary, gdy złamałeś nadgarstek. Twój FSA zwróci Ci całe 2000 USD, które obiecałeś wpłacić w tym roku (zakładając, że masz tyle udokumentowanych kosztów leczenia z własnej kieszeni),Kąt mimo, że do tej pory zarobiłeś tylko 333 $ w ramach FSA.

Jeśli następnie rzucisz pracę lub zostaniesz zwolniony na początku marca, nie będziesz musiał zwracać różnicy w wysokości 1667 dolarów. Nie liczy się nawet jako dochód podlegający opodatkowaniu.

Co się dzieje z 1667 $, które miałeś wpłacić, ale tego nie zrobiłeś? Twój pracodawca bierze za to 1667 dolarów. Ale nie czuj się zbyt winny. Te koszty pracodawcy są kompensowane niewykorzystanymi środkami, które inni pracownicy przepadają na rzecz pracodawcy na koniec roku.

W zależności od zasad pracodawcy, do 500 USD może zostać przeniesionych na następny rok w FSA lub pracodawca może pozwolić pracownikom na wykorzystanie pozostałych środków FSA przez dodatkowe dwa i pół miesiąca po zakończeniu roku — ale poza w tych wyjątkach środki FSA pozostające na rachunku przepadają każdego roku.Kąt(Jak wspomniano powyżej, istnieją wyjątki od tych limitów dla lat planu, które kończą się w 2020 i 2021 roku, co pozwala na przeniesienie nieograniczonej ilości środków do wykorzystania w 2021 i/lub 2022 roku. Wynika to z pandemii COVID-19 i po tym czasie zasady mają powrócić do normalnych limitów).KątKąt

Sposoby korzystania z funduszy FSA

Jeśli nie jesteś chory, nie martw się. Istnieje wiele sposobów szybkiego wykorzystania pieniędzy z FSA. Oto kilka możliwości, które pomogą Ci uniknąć utraty pieniędzy pozostawionych w FSA po odejściu z pracy.

Uzyskaj kontrole

Zrób wizytę kontrolną — lub kilka. Upewnij się, że jesteś na bieżąco ze swoim rocznym badaniem fizycznym i skontaktuj się z innymi świadczeniodawcami opieki zdrowotnej, którzy nadzorują wszelkie otrzymywane przez Ciebie leczenie.

W ramach ACA nie ma kosztów za szeroką gamę opieki profilaktycznej (o ile Twój plan nie jest oparty na zasadzie „dziadka”), ale istnieją dodatkowe usługi, które mogą być świadczone podczas wizyty w centrum odnowy biologicznej, za którą będą się wiązać opłaty.

Kup nowe okulary

Teraz jest świetny czas na zbadanie oczu i kupienie sobie tylu par okularów (lub soczewek kontaktowych), ile myślisz, że będziesz potrzebować w najbliższej przyszłości. I nie zapomnij o okularach przeciwsłonecznych! Dopóki okulary przeciwsłoneczne zawierają receptę na korekcję wzroku, możesz je kupić za fundusze FSA.

Uzupełnianie zapasów leków i artykułów higieny osobistej

Wiele przedmiotów wystawionych na sprzedaż na półkach w Twojej lokalnej drogerii można kupić za fundusze FSA. A dzięki ustawie CARES, która została uchwalona w 2020 r., lista ta została rozszerzona o artykuły dostępne bez recepty i artykuły higieny osobistej.

Przed ustawą CARES leki dostępne bez recepty można było kupować za fundusze FSA tylko wtedy, gdy Twój lekarz wypisał receptę na lek, ale tak już nie jest.

Sklep FSA ma wyszukiwarkę, w której możesz wpisać rodzaj produktu, którego potrzebujesz, i poinformuje Cię, czy możesz użyć pieniędzy FSA, aby go kupić. Istnieje bardzo szeroka gama produktów kwalifikujących się do FSA, z których wszyscy regularnie korzystamy i które można zgromadzić, jeśli chcesz wykorzystać fundusze FSA.

Rzeczy takie jak bandaże, termometry, wkładki do butów, prezerwatywy, testy ciążowe, kremy przeciwsłoneczne, tampony i podpaski menstruacyjne, a także leki dostępne bez recepty, można kupić za pieniądze, które są w twojej FSA – zdecydowanie lepsza opcja niż tylko przepadek pieniędzy.

Terapia zdrowia psychicznego

Ludzie często chcą odwiedzić terapeutę zdrowia psychicznego, ale nie mogą znaleźć takiego, który akceptuje ich ubezpieczenie zdrowotne. Ale możesz użyć pieniędzy FSA na opłacenie opieki nad zdrowiem psychicznym, o ile jest to konieczne z medycznego punktu widzenia (tj. jest to leczenie problemu zdrowia psychicznego, a nie ogólne samopoczucie).

W zależności od okoliczności, w celu wykorzystania funduszy FSA może być konieczne uzyskanie zaświadczenia o konieczności medycznej, więc upewnij się, że zadajesz pytania i rozumiesz, co jest potrzebne, zanim zaczniesz liczyć na fundusze FSA na terapię.

Zabiegi elektywne

Czy rozważałeś jakikolwiek rodzaj leczenia chirurgicznego lub innego leczenia, ale odłożyłeś je na dogodniejszy czas? Teraz jest czas. W zależności od planu możesz wykorzystać pieniądze z FSA na opłacenie niezbędnych medycznie zabiegów, takich jak akupunktura i opieka chiropraktyczna.

Możesz wziąć ze sobą HSA

Jeśli Twój pracodawca oferuje zakwalifikowany przez HSA plan zdrowotny z wysokim odliczeniem (HDHP) i zapiszesz się do niego, będziesz mieć możliwość wpłacenia pieniędzy na konto oszczędnościowe (HSA).

HSA pozwala zaoszczędzić pieniądze przed opodatkowaniem na pokrycie kosztów leczenia, podobnie jak FSA. Ale korzyści podatkowe HSA są znacznie silniejsze niż FSA. Istnieje wiele różnic między FSA i HSA, mimo że oba są korzystnym podatkowo sposobem opłacania kosztów leczenia.

Jeśli masz HSA i odejdziesz z pracy, pieniądze pójdą z tobą. To prawda, nawet jeśli pieniądze w HSA zostały zdeponowane przez Twojego pracodawcę w Twoim imieniu (w przeciwieństwie do Twoich własnych składek).

I nie ma zasady „wykorzystaj lub strać” w przypadku HSA, więc jeśli nie musiałeś wykorzystywać funduszy HSA na wydatki medyczne, a Ty (i/lub Twój pracodawca) od kilku lat wpłacasz pieniądze do HSA, może mieć spory zapas oszczędności na koncie.

Kiedy odchodzisz z pracy, wszystkie te pieniądze są nadal twoje. Jeśli przejdziesz na nowy HDHP (lub zachowasz istniejące HDHP przez COBRA), możesz nadal wpłacać pieniądze na HSA.

Jeśli przejdziesz na nowy plan ubezpieczenia zdrowotnego, który nie jest HDHP (być może twój nowy pracodawca oferuje tylko plan zdrowotny, który nie jest kwalifikowany do HSA), nie możesz wpłacać więcej pieniędzy na HSA (dopóki nie masz HDHP zasięg ponownie). Możesz jednak nadal wypłacać pieniądze z HSA, aby pokryć wydatki na leczenie z własnej kieszeni w ramach nowego planu.

Inną zaletą HSA w porównaniu z FSA jest to, że jeśli masz pieniądze w HSA po odejściu z pracy, możesz użyć funduszy HSA, aby opłacić składki COBRA lub składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane podczas pobierania zasiłków dla bezrobotnych.KątFundusze FSA nigdy nie mogą być wykorzystywane do opłacania jakichkolwiek składek na ubezpieczenie zdrowotne, niezależnie od sytuacji.